縣財政局局長關于2021年上半年財政收支預算執行情況的報告
- 更新時間：2021-03-05 16:37:47
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工作報告
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縣財政局局長關于2021年上半年財政收支預算執行情況的報告第1篇
主任、各位副主任，各位委員：
受縣人民政府委托，我向XX縣第十五屆人大常委會第31次會議報告2011年上半年財政收支預算執行情況。請審議。
2011年是“十二五”規劃的開局之年，是建黨90周年，也是我縣促進財政“四化”管理和創先爭優的推進年，做好今年的財政工作意義重大。今年以來，財政工作在縣委的正確領導及縣人大的監督指導下，廣大財稅干部團結一心，求真務實，克難奮進，認真踐行科學發展觀，緊緊圍繞“十二五”時期全縣經濟社會發展總體思路和年度財政收支目標，正確理解、分析和把握上級財政政策，審時度勢，搶抓機遇，以更加務實的作風和求是的精神，繼續深入扎實的推進各項財稅管理改革，積極主動的爭取上級財政的大力支持和幫助，努力挖掘財稅增收潛力，適時調整優化支出結構，千方百計促進財政增收。上半年，伴隨全縣經濟平穩運行，財政收支繼續呈現平穩較快增長的良好態勢，工資發放、職能運轉及農業、教育、衛生、社會保障等方面的支出得到切實保障，財政工作為全縣經濟社會又好又快發展作出了積極貢獻。
一、1至6月，財政收支預算執行情況
上半年，全縣轄區內完成財政總收入42539萬元，比上年同期完成的30395萬元增12144萬元，增長39.95%。其中，中央級收入完成13278萬元，比上年同期完成的10760萬元增2518萬元，增長23.4%；省級收入完成3589萬元，比上年同期完成的2137萬元增1452萬元，增長67.95%；市級收入完成227萬元，比上年同期完成的113萬元增114萬元，增長100.88%；縣級收入完成25445萬元，比上年同期完成的17385萬元增8060萬元，增長46.36％。在中央級收入中，上劃中央“兩稅”完成13158萬元，比上年同期完成的7524萬元增5634萬元，增長74.88％。
縣級地方一般預算收入完成17963萬元，完成年初預算數37800萬元的47.52%，完成市級下達任務數39700萬元的45.25％，比上年同期完成的14139萬元增3824萬元，增長27.05%，慢序時進度2.5個百分點，若剔除季節性稅收煙葉稅的因素后，快序時進度12個百分點。按征管部門分：國稅部門完成3213萬元，完成年初預算數7200萬元的44.63％，比上年同期完成的2588萬元增625萬元，增長24.15%；地稅部門完成110萬元（含教育費附加592萬元），完成年初預算數25380萬元的43.59％，比上年同期完成的9261萬元增1803萬元，增長19.47%；財政部門完成3686萬元，完成年初預算數5220萬元的70.61％，比上年同期完成的2290萬元增1396萬元，增長60.96%。按科目分：稅收收入完成13685萬元，完成年初預算數31540萬元的43.39％，比上年同期完成的11393萬元增2292萬元，增長20.12％；非稅收入完成4278萬元，完成年初預算數6260萬元的68.34％，比上年同期完成的2746萬元增1532萬元，增長55.79%。
政府性基金預算收入完成7482萬元，完成年初預算數7000萬元的106.89%，比上年同期完成的3247萬元增4235萬元，增長130.43%。
地方一般預算支出完成66325萬元,完成預算調整數119191萬元的55.65%，快序時進度5.6個百分點，比上年同期完成的47959萬元增18366萬元，增長38.3％。其中，鄉鎮級完成支出6540萬元，完成預算調整數10790萬元的60.61％，比上年同期完成的5281萬元增1259萬元，增長23.84%；縣本級完成支出59785萬元，完成預算調整數108401萬元的55.15％，比上年同期完成的42678萬元增17107萬元，增長40.08%。
政府性基金預算支出完成4439萬元，完成預算調整數7411萬元的59.9%，比上年同期完成的2784萬元增1655萬元，增長59.45%。
二、財政收支預算執行的主要特點
從上半年財政運行情況看，主要有以下特點：
（一）財政收入全面增長。一是轄區內財政總收入、地方一般預算收入、基金預算收入實現全面增長，與上年同期相比分別增長39.95%、27.05%、130.43%。其中，基金預算收入的增長拉動財政總收入增長13個百分點。二是地方一般預算收入快速增長，與上年同期11.7%的增幅相比，地方一般預算收入增長27.05%，提高了15.35個百分點。其中，稅收收入增長20.12%，比上年同期13.2%的增幅提高了6.92個百分點。主要原因是今年以來，固定資產投資增長、房地產發展快，拉動了建筑、建材等行業的稅收增長。主體稅種增值稅比上年同期增403萬元、增長16.02%，營業稅比上年同期增1702萬元、增長45.45%，企業所得稅比上年同期增265萬元、增長138.74%，城市維護建設稅比上年同期增150萬元、增長24.35%，土地增值稅比上年同期增157萬元、增長56.07%，契稅比上年同期增375萬元、增長55.07%，從而拉動稅收收入快速增長。非稅收入增長55.79%，比上年同期5.5%的增幅提高了50.29個百分點，主要原因是認真貫徹落實《財政部關于將預算外管理的收入納入預算管理的通知》（財預【2010】88號）精神，將除教育收費以外的行政性收費收入全部納入預算管理，增加行政性收費收入932萬元，同比增長247.21%，拉動非稅收入快速增長。三是縣內一、二、三產業稅收結構發生變化。上半年，一產完成稅收176萬元、同比增長1254%，二產稅收完成10099萬元、同比下降5.8%，三產稅收完成14412萬元、同比增長26.6%，三個產業的稅收比重分別由上年同期的0.06:48.48:51.46調整為0.71:40.91:58.38，第一、三產業的稅收比重上升，第二產業的稅收比重下降。四是財政收支在時間過半的同時實現任務過半。1-6月，地方一般預算收入完成年初預算數的47.52%，如剔除季節性稅收煙葉稅，地方一般預算收入完成年初預算數的62%，快序時進度12個百分點，其中：稅收收入完成年初預算數的60%、快序時進度10個百分點，非稅收入完成年初預算數的68%、快序時進度18個百分點。
（二）財政支出均衡性有效提高，各項重點支出得到切實保障、結轉專款得到及時兌付。一是財政支出增長較快。在一般預算收入增3824萬元、增長27.05%的有利形勢下，積極籌措資金，調整優化支出結構，確保工資發放、職能運轉以及教育、衛生、社會保障等民生支出。上半年，財政一般預算支出66325萬元，同比增長38.3%。其中，教育支出16610萬元，同比增長15.41%；衛生支出9844萬元，同比增長81.72%；社會保障和就業支出8450萬元，同比增長15.5%；農林水事務支出10988萬元，同比增長79.13%；通過嚴控行政成本，一般公共服務支出5081萬元，同比增長10.99%。二是財政支出進度加快。一般預算支出完成預算調整數的55.65%，快序時進度5.6個百分點，比上年同期提高了6.8個百分點。三是歷年結轉專款得到兌付。上半年調劑批復上級歷年結轉專款8174萬元，已撥付71萬元，歷年欠撥專款壓力有所緩解。
（三）財政管理改革得到鞏固和完善。部門預算改革、國庫集中支付改革、鄉鎮預算管理方式改革進一步深化，政府采購進一步規范，財政績效評價工作穩步推進，非稅收入征管改革逐步完善。
三、預算執行中存在的困難和問題
（一）財政增收乏力，完成收入任務難度較大。一是縣級稅收來源總量小，稅收增長空間狹窄，加之，縣內重點企業對地方財政的貢獻率低，所占比重小。1-6月，45戶納入重點監控的稅源企業入庫稅收4336萬元，同比增長12.3%，占地方一般預算收入17963萬元的24%。除魯電、大寨電廠等26家企業稅收有不同程度的增長外，尚有19戶企業出現負增長，且負增長超過50%的就有11家，縣煙草公司也出現了負增長，主要原因是2009年結轉到2010年的煙葉稅比2010年結轉到今年的煙葉稅多296萬元。從六大支柱產業的稅收情況看，能源同比增長3.7%，冶金同比增長62.8%，建材同比增長63.9%，機械與交通增長294%，煙草同比下降1%，化工同比下降71.4%，呈現“四增兩減”的態勢，且增減幅度差距較大，行業之間發展不平衡。二是財政收入增長點少，總量不大，結構不優，非稅收入占一般預算收入的比重過大。1-6月，實現稅收收入13685萬元，占一般預算收入的比重由上年同期的80.6%下降到76.2%，下降3.8個百分點；完成非稅收入4278萬元，占一般預算收入的比重由上年同期的19.4%上升到23.2%，上升3.8個百分點。收入增長與財力增長不協調。
（二）財政剛性支出迅猛，保障難度加劇。一是財政收入季節性強，支出均衡性差。全年基本要靠上級財政的大力支持和幫助,才能維持工資發放和職能正常運轉。加之，受剛性支出增長較快的影響，要及時有效的保障各項重點支出、民生支出，難度較大，財政資金調度十分困難。二是從2007年6月規范公務員津補貼后，年增支出5383萬元，上級財政不予補助；2009年1月開始發放農村義務教育教師績效工資年增支出10739萬元，縣級財政需承擔7855萬元；從2009年10月起規范公共衛生、基層醫療衛生機構績效工資年增支出353萬元，縣級需承擔166萬元；從2010年1月發放其他事業單位績效工資年增支出2590萬元，縣級需承擔2142萬元。以上各項工資改革縣級承擔部分年新增支出15546萬元。加之，正常增人增資、提高各類補助標準，縣級財政支出保障壓力不斷加大。三是政策性項目支出所需資金較多。新型農村合作醫療提標、中央預算項目縣級配套、落實城鄉最低生活保障補助等方面均需縣級配套資金，資金配套十分困難。四是縣鄉交通等基礎設施建設貸款陸續到期，進入償債高峰期，償還政府性債務所需資金較多，償債任務艱巨。全縣到逾期政府性債務余額47200萬元，其中：縣級37200萬元、鄉鎮10000萬元，2011年須償還縣級政府性債務本息51萬元，加大了財政支出壓力。五是上年結轉到2011年需安排的專款余額較大，縣鄉財政保障壓力不斷增加。
（三）財政隱形赤字依然存在，實現財政平衡目標難度較大。從上半年財政收支情況看，預計年終能夠實現全年收入目標，但財政支出任務較重，保工資、保運轉、保重點所需資金遠遠大于縣級可用財力，收支矛盾仍然突出，隱形赤字在所難免，財政平衡難度較大。就財政剛性支出來看，全供養在職人員12488人，需安排人員經費45720萬元；離退休人員2317人，需安排離退休經費8768萬元；半供養人員65011人，需安排支出6330萬元。隨之計提的工會費、福利費、醫保、住房公積金達7750萬元。全縣保工資剛性支出68568萬元；保運轉剛性支出18026萬元；保重點剛性支出7098萬元。以上三方面的支出全年需安排資金93692萬元，遠遠大于2010年縣級可用財力85486萬元。為確保剛性支出和縣上安排的公用經費基本支出、項目支出，有大量的上級專款仍然無法撥付。因此，實現財政收支平衡目標，任務十分艱巨。
四、下半年工作要點
2011年，要確保完成年初縣人代會通過的地方一般預算收入37800萬元的收入任務，實現市級下達的39700萬元的奮斗目標和縣級財政年度收支平衡，需要全縣上下團結一心，攻堅克難，充分運用好上級各項政策，竭盡全力推進各項重點工作，千方百計狠抓增收節支，腳踏實地的做好下半年財稅工作。一是加強財稅征管，進一步強化財、稅、庫、銀聯系會議制度，注重部門協調和溝通配合，高度重視財稅運行中出現的新情況、新問題，認真分析和解決好存在的困難和問題，確保預算收入目標任務落到實處；加強財稅征收網絡維護管理和重點稅源、主要稅種的動態管理，強化零星稅源管理，加大稅收監控力度，努力堵塞收入漏洞，促進財政增收。二是加強政策研究，緊緊圍繞我縣“十二五”時期的產業發展思路，全面貫徹落實各項財稅政策，全力爭取大項目，促進大發展，不斷壯大縣域經濟實力和財政實力，千方百計做大財政“蛋糕”；繼續擴寬投融資渠道，引導和帶動好民間融資，增強投融資機構實力，緩解“三農”和中小企業融資難問題；支持產業結構調整，促進非公經濟發展。三是鞏固“小金庫”治理成果，嚴格規范收費項目、收費依據、收費標準，鞏固和完善非稅收入國庫集中收繳制度，促進非稅收入精細化、規范化管理，提高政府調控資金的能力；認真分析和正確處理好當前利益和長遠利益的關系，確保實現財政收入目標，促進財政可持續發展。四是圍繞推進財政科學化、精細化、規范化、績效化“四化”管理，進一步細化、明確和規范支出項目，加強預算執行預測和分析工作，認真擺布好年度收支預算，切實做好收入入庫管理，強化財政資金及其他項目資金使用的監督檢查和績效考核，為完成年度財稅收入任務創造條件；加強縣鄉財政工作協調聯系，及時了解、掌握和解決好縣鄉財政運行中出現的新問題，提高預算安排的科學性和透明度；加強財政全供養人員和半供養人員數據庫管理，硬化預算約束，嚴格公務費開支標準，切實控制預算單位公務接待、公務用車、公務出國（境）“三公經費”過快增長，提高財政管理水平。五是認真清理上級財政下達的各類預算指標、尤其是涉及民生領域的經費指標，分清輕、重、緩、急撥付財政資金，提高財政支出的時效性和有效性，促進全縣經濟和各項社會事業持續健康發展；完善措施提高財政收入入庫進度，千方百計多渠道籌措資金，加快財政支出進度，努力提高財政支出均衡性，使財政支出順利實現保工資、保運轉、保民生、保穩定和保必要的重點項目支出需要。六是鞏固和完善縣鄉財政管理體制，進一步總結鄉（鎮）預算管理方式改革、部門預算、國庫集中（授權）支付、政府采購、規范財政專戶、“金財工程”建設等方面取得的經驗和存在的不足，積極穩妥的推進預算公開工作，逐步使財政工作做到“五個陽光”，即陽光預算、陽光支付、陽光采購、陽光平臺、陽光賬戶，促進“陽光財政”建設，不斷提高財政工作的透明度和執行力、公信力，確保財政職能有效發揮。七是加強農民直補資金網絡建設，繼續做好農民直補資金和寄宿制學生生活補助“一折通”管理發放工作，加大力度對財政投入的各種強農惠農資金進行跟蹤檢查，防止截留和挪用，使各項強農惠民政策切實落到實處，發揮應有效益；注重調查研究和監督檢查工作，進一步規范和完善申報、審核、兌付程序，加強家電、摩托車下鄉和家電“以舊換新”補貼資金的監管力度，防止騙補行為發生。八是積極向上級反映財政運行中存在的主要困難和問題，努力爭取項目和資金；多渠道多方式地爭取上級在一般性轉移支付補助方面最大限度的支持和幫助。
主任、副主任，各位委員，今年是實施“十二五”規劃的開局之年，是建黨九十周年，繼續做好下半年的工作，確保完成全年財政收支目標任務，對實現我縣“十二五”財政良好開局和全面建設小康社會、構建和諧社會具有重大的現實意義。相信，在縣委的正確領導和縣人大的監督指導下，通過各級各部門的關心支持和全縣各族人民的共同努力，財政工作將為全縣經濟社會平穩較快發展繼續做出新的貢獻。
謝謝大家！
縣財政局局長關于2021年上半年財政收支預算執行情況的報告第2篇
各位代表：
我受鎮人民政府的委托，向大會報告2017年財政預算收支執行情況及2018年擬安排財政收支執行情況，請予以審議，并請與會代表和其它參會的同志提出寶貴的意見和建議。
一、全鎮2017年協稅護稅任務執行情況
2017年財政工作在鎮黨委、政府的正確領導下，在鎮人大的法律監督下，同時在縣財政局的業務指導下，認真貫徹落實黨的十八大和十八屆三中、四中五中六中全會精神，堅持以鄧小平理論、“三個代表”重要思想為指導，全面貫徹落實科學發展觀和構建社會主義和諧社會的重大戰略思想，全鎮緊緊圍繞 “生態立鎮、產業富鎮、城鎮興鎮、旅游活鎮、商貿旺鎮”的鎮域經濟社會發展思路，確立了建設“萬畝精品水果示范鎮、甕安縣北部副中心城鎮、全省示范小城鎮”的城鎮建設發展目標。堅持以人為本，團結協作，始終突出“發展、民生、穩定”三大主題，緊緊圍繞 “培植財源、強化征管、深化改革、加強管理”的發展戰略，制定工作目標，開拓創新，扎實工作，經過全鎮人民的共同努力，實現了我鎮經濟又好又快更好更快的發展和社會各項事業的全面推進。
2016年，縣政府下達給我鎮協稅護稅任務為1010萬元（其中：國稅400萬元，地稅600萬元、財政10萬元）。按照“按月量化，當月考核，均衡入庫、嚴格獎懲”的原則，我鎮月均衡入庫數為56.6萬元。在鎮黨委、政府的精密安排下，認真開展稅源結構調查，做到應收盡收，截止2017年12月30日，我鎮已完成稅收1169萬元。其中：國稅完成416萬元，占任務數30萬元的104%，地稅完成753萬元，占任務數600萬元的125.5%。烤煙稅完成150萬元。財政完成0萬元占任務數10萬元的0%.
二、2017年財政預算收支出執行情況
（一）收入：全年財政預算收入1687萬元（截止2017年12月31日，財政撥入經費1687萬元）。
（二）支出：截止2017年12月31日，1687萬元。縣人民政府下達給我鎮的全年預算支出指標數2147萬元。已完成支出數1687萬元占全年預算支出數2147萬元的78.5%，與上年同期相比增加21.5%，增加額為460萬元（原因是調資、績效考核工資，新增人員工資等）。年初預算經費含鎮黨委、政府、人大、財政、計生、農業、水利、國土、安監、村鎮建設管理、人力資源和社會勞動保障中心、教育、村級轉移支付支出、多彩貴州文明行動、安全生產、政法經費、森林防火、消防安全、人大政協經費、武裝工作經費、廣播影視等支出，林業事業經費、安全生產經費、扶貧工作經費等。
1、行政運行經費支出1106萬元；
2、事業經費支出159萬元；
3、機關事業單位基本養老保險繳費支出157萬元；
4、行政事業單位醫療費支出45萬元；
5、農業事業經費支出134萬元；
6、住房保障支出90萬元；
三、深化農村綜合改革，切實做好“涉農補貼發放工作”
（一）深化農村稅費改革，切實減輕農民負擔，充分調動種糧農民的積極性，加大農業投入，鞏固農業基礎，促進全鎮糧食增產和農民增收，確保國家支農、扶農、助農、富農政策落實到千家萬戶，按照省、州、縣稅改辦的要求，發放農資綜合補貼352萬元、種糧直接補貼47.8萬元、移民后期扶持補助資金22.08萬元、農村低保金168.3萬元、退耕還林補助103.6萬元，共計發放惠農資金777.88元, 使40000余人次直接受益，讓廣大農民直接體會到了黨和政府的溫暖，促進了農業和農村的穩定和發展。
（二）項目資金自2017年1月—2017年12月共報帳1800萬元。其中1號大道和渡江大道 政府大樓1450萬元，一事一議項目350萬元(未報帳），增取扶貧項目資金700萬元用于生產發展和香豬養殖。
四、強化財政職能，努力增收節支，積極完成鎮黨委、政府安排的各項工作，保證財政稅收的全面完成
加強財政隊伍建設，提高理財能力，強化職工業務素質，適應新形式下的財政工作，充分發揮財政的監督職能，嚴格按照《預算法》和《會計法》的要求，監督財政性資金的組織、分配和使用過程。一方面，按照“以票管款，票款同步”的原則組織預算收入，確保及時足額入庫，另一方面，對財政預算內外資金實行以票管款，納入預算共同管理。嚴格執行財經制度，嚴格收支兩條線管理制度。確保財政資金用在刀刃上，以緩解我鎮財政困難，促進全鎮經濟快速發展。在工作中，我們按上級組織的工作要求，在鎮黨委、政府的重視下，精心安排布置各項工作，按原則、按程序、按步驟實施各項工作，按時全面完成上級部門安排的各項工作。
五、規范村級財務管理，村級財務和三資管理工作得到進一步加強
通過健全、規范、民主的管理體制，在充分保證村級組織對村級事務管理權的基礎上，加強監督和制約，最終達到對資源、資產、資金的科學化和規范化的管理。
六、加大爭資爭項力度,確保一事一議工作任務全面完成
在推進一事一議工作的過程中，我們上下形成共識，搶抓機遇，銳意進取氛圍濃厚。把“一事一議”的資料整理到位，文件收集及歸檔工作規范齊全，做到專戶、專賬、專人管理，嚴格以縣綜改辦的要求來進行陽光操作，確保資金安全高效運行。把“一事一議”的“硬件”實施作為我們工作的重中之重，我們以昂揚的精神狀態，以飽滿的工作熱情來一門心思謀求村級公益事業的發展。
七、2018年年初預算及全年收支預算執行情況
2018年縣人民政府還未下達給我鎮協稅護稅任務1510萬元，財政預算收入1258萬元不含村級161萬元、支出擬安排如下（以年初預算二下數據為準）：
（一）年初預算收入：財政撥入經費21258萬元。
（二）擬安排支出：1258萬元。年初預算經費含鄉黨委、政府、財政、計生、農林、水利、村鎮建設管理、廣播影視、人力資源和社會勞動保障中心、國土、安監等，項目經費以村級轉移支付支出、教育、多彩貴州文明行動經費、政法經費（含：禁毒、維穩、社會治安綜合治理）、森林防火、消防安全、反、政協經費、武裝工作經費、黨建和黨風廉政建設經費、招商引資和城鎮建設等。
一、基本支出擬安排1309萬元。
1．共產黨機關經費支出擬安排62萬元；
2．政府經費支出擬安排477萬元；
3．財政經費支出擬安排83萬元；
4．計生辦經費支出擬安排30萬元；
5．衛生計生經費支出擬安排205萬元；
6．農技中心經費支出擬安排122萬元
7．水利事業經費支出擬安排19萬元；
8．村鎮建設管理經費支出擬安排52萬元；
9．人力資源和社會勞動保障中心支出擬安排65萬元；
10．廣播影視經費擬安排42萬元；
11、國土經費擬安排40萬元；
12、安監站擬安排37萬元；
13、林業事業經費支出擬安排24萬元；
項目支出1082萬。其中：
1．村級轉移支付支出擬安排232萬元；
2．共青團婦聯經費擬安排3萬元；
3．教育經費支出擬安排22萬元；
4．安全生產支出擬安排2萬元；
5．禁毒工作經費支出擬安排3萬元；
6．森林防火和消防安全經費支出擬安排6萬元；
7．社會治安綜合治理支出擬安排25萬元；
8．人大政協聯絡經費擬安排6萬元；
9．武裝工作經費擬安排5萬元；
10．黨建、黨風廉政建設工作經費擬安排3萬元；
11、招商引資和項目建設工作經費擬安排50萬元；
12．多彩貴州文明行動擬安排56萬元；
13．小城鎮基礎設施建設擬安排600萬元；
14、預防艾滋病工作經費擬安排1萬元；
15、保密工作經費1萬元；
16、計劃生育工作經費40萬元。
17、食品安全監管經費2萬元。
18、扶貧工作經費12萬元.
19、動物防疫經費5萬元
20、農業普查經費8萬元、
21、 突發事件經費3萬元
各位代表、同志們，2017年財政工作在鎮黨委、政府的正確領導下，在鎮人大的法律監督下，同時在縣財政局的業務指導下，認真貫徹落實黨的十八大和十八屆三中、四中五中六中全會精神，堅持以鄧小平理論、“三個代表”重要思想為指導，全面貫徹落實科學發展觀和構建社會主義和諧社會的重大戰略思想，全鎮緊緊圍繞 “生態立鎮、產業富鎮、城鎮興鎮、旅游活鎮、商貿旺鎮”的鎮域經濟社會發展思路，確立了建設“萬畝精品水果示范鎮、甕安縣北部次中心城鎮、全省示范小城鎮”的城鎮建設發展目標。堅持以人為本，團結協作，始終突出“發展、民生、穩定”三大主題，緊緊圍繞 “培植財源、強化征管、深化改革、加強管理”的發展戰略，制定工作目標，開拓創新，扎實工作，經過全鎮人民的共同努力，實現了我鎮經濟又好又快更好更快的發展和社會各項事業的全面推進。
縣財政局局長關于2021年上半年財政收支預算執行情況的報告第3篇
一、2017年收支總體情況
2017年收入合計32404.12萬元，其中：財政撥款收入22507.38萬元，事業收入8974.01萬元，經營收入561.01萬元，其他收入361.72萬元。
2017年支出合計31312.86萬元，其中：基本支出18830.93萬元，項目支出12189.36萬元，經營支出292.57萬元。
2017年年初結轉和結余321.65萬元，年末結轉和結余569.83萬元，其中：本科高校基礎保障性項目經費134.87萬元和支持地方高校改革發展資金434.96萬元（僅包括財政撥款安排的政府采購經費）。
二、2017年收入預算執行情況
2017年年初預算批復可支配收入25141.90萬元，其中財政補助收入14259.90萬元；年中預算調整指標8288.32萬元；全年調整后預算指標33430.22萬元，其中財政補助收入22548.22萬元。
1.組織收入完成情況分析
全年組織收入預算為11422.9萬元，全年實際組織收入11703.75萬元，比預算增加280.85萬元，其中行政事業性收費收入9309.81萬元，國有資源（資產）有償使用收入571.69萬元，其他事業收入1822.25萬元，組織收入完成率102.46%。
差異的主要原因是利息收入減少22.55萬元，資產處置收入增加30.39萬元，其他非經營性國有資產收入增加43.85萬元，學費減少256.10萬元，住宿費減少171.24萬元，函大、電大、夜大及短訓班培訓費減少115.15萬元，考試考務費減少29.69萬元，普通話水平測試費減少8.90萬元，其他繳入國庫的教育行政事業性收費減少12.00萬元，其他事業收入增加822.25萬元（主要包括與浙大聯合培訓費、水電費回收、整改退款等）。
2.預算指標變動情況分析
年中預算調整指標8288.32萬元，占年初預算的32.97%。具體變動如下：
上年結轉養老保險和職業年金527.10萬元。
中央追加預算指標6923.00萬元，主要包括：地方高校生均撥款獎補資金5058.60萬元，學生資助補助經費（高等教育）1041.90萬元，支持地方高校改革發展資金750.00萬元，省直單位退休人員基本養老金調整經費72.50萬元。
省財政追加預算指標838.22萬元，追加預算主要包括：經濟困難學生資助體系-高校獎助學金597.80萬元，省級扶貧專項資金203.30萬元，重點研究與開發專項70.00萬元，創新型省份建設專項資金4.30萬元。
追減預算主要包括：在職人員支出37.18萬元。
3.收入與上年度對比分析
2017年收入總計32404.12萬元，較上年30219.23萬元增加2184.89萬元，增加7.23 %，其中：
財政撥款收入增加693.40 萬元，增加3.18 %，主要原因是養老保險和職業年金按規定形成本年撥款527.1萬元，中央財政支持地方高校撥款增加250萬元。
事業收入增加834.萬元，增加10.25 %，主要原因是用學費、住宿費等非稅事業收入安排的支出增加。
經營收入增加561.01萬元，主要原因是橫向科研收入、培訓費、管理費等部分收入本年通過經營收入核算。
其他收入增加95.84萬元，增36.05 %，主要原因是按照巡視整改要求清退了不規范的學生催費獎勵、通訊補貼、超標準超范圍加班費等其他收入，從而導致其他收入增加。
2017年收入與上年度對比分析
單位：萬元
|
項 目 |
2017年 |
2016年 |
增減額 |
增減率 |
原因分析 |
|
收入合計 |
32,404.12 |
30,219.23 |
2,184.89 |
7.23% |
|
|
其中：財政撥款 |
22,507.38 |
21,813.98 |
693.40 |
3.18% |
養老保險和職業年金按規定形成支出，中央財政支持地方高校撥款增加 |
|
事業收入 |
8,974.01 |
8,139.37 |
834. |
10.25% |
非稅事業收入增加 |
|
其中：財政專戶資金收入 |
8,074.49 |
6,573.00 |
1,501.49 |
22.84% |
加大了預算支出執行管理力度，當年非稅形成的支出大幅增加 |
|
經營收入 |
561.01 |
0.00 |
561.01 |
100.00% |
橫向科研收入、培訓費、管理費等部分收入本年通過經營收入核算 |
|
其他收入 |
361.72 |
265.88 |
95.84 |
36.05% |
根據巡視整改要求，清退催費獎勵、通訊補貼、加班費等其他收入導致其他收入增加 |
三、2017年支出預算執行情況
1.支出總體情況
2017年支出總計31312.86萬元。基本支出18830.93萬元，項目支出12189.36萬元，經營支出292.57萬元，分別占總支出的60.14%、38.93%和0.93%；按支出經濟分類分：工資福利支出12202.21萬元，商品和服務支出6523.96萬元，對個人和家庭的補助4929.82萬元，其他資本性支出7656.87萬元，分別占支出的38.97%、20.83%、15.74%和24.46%。
2.支出與預算調整數差異原因分析
2017年，預算調整數為33430.22萬元，支出決算數比預算調整數減少2117.36萬元，預算執行進度為93.67%，上年同期為91.36%，提高2.31%。差異超5%以上的項目如下：
基本支出決算數比預算調整數減少1412.49萬元，減少6.98%，其中：教育支出減少1433.52萬元，減少7.78%。主要原因是用非稅事業收入安排的支出有1148萬元未形成支出。
醫療衛生支出增加13.33萬元，增加48.47%。主要原因是財政撥款安排的離退休醫療費不足，用事業收入彌補醫療費收支差額。
項目支出決算數比預算調整數減少997.44萬元，減少7.56%。其中：教育支出減少956.60萬元，減少7.41%。主要原因是部分用非稅事業收入安排的政府采購項目未完成支出；第三方監測支出減少40.84萬元，減少20.09%，主要原因是該項目按照文件要求專款專用，未用完指標結轉下年使用。
其他支出決算數比預算調整數增加292.57萬元，增加100.00%。主要原因是橫向科研、培訓費等部分支出項目本年通過經營支出核算。
3.支出與上年度對比分析
（1）與上年度各項支出的對比分析
單位：萬元
|
項 目 |
2017年 |
2016年 |
增減額 |
增減率% |
|
支出合計 |
31,312.86 |
29,636.31 |
1,676.55 |
5.66% |
|
其中：工資福利支出 |
12,202.21 |
10,137.52 |
2,0.68 |
20.37% |
|
商品和服務支出 |
6,523.96 |
4,418.62 |
2,105.34 |
47.65% |
|
對個人和家庭補助支出 |
4,929.82 |
5,281.20 |
-351.38 |
-6.65% |
|
其他資本性支出 |
7,656.87 |
9,798.96 |
-2,142.10 |
-21.86% |
（2）支出增減變動原因分析
2017年總支出31312.86萬元，比2016年29636.31萬元增加1676.55萬元，增長5.66%，其中：
工資福利支出增加20.68萬元，增長20.37%，主要是工資調標、在職教工每人每年調一級薪級工資、績效工資、年終一次性獎勵等支出增加。
商品和服務支出增加2105.34萬元，增長47.65%，主要原因是加大了民生工程支出，加快了預算執行進度。
對個人和家庭補助支出減少351.38萬元，減少6.65%，主要原因是2016年下調住房公積金比例。
其他資本性支出減少2142.10萬元，減少21.86%，主要原因是人員經費支出加大 ，本年基建項目和教學科研儀器設備的投入減少。
4.“三公經費”支出情況
2017年全口徑“三公經費”決算98.20萬元，年初預算為153.77萬元，比年初預算減少55.57萬元，其中：因公出國（境）經費決算13.67萬元，公務接待費38.47萬元，公務用車運行購置及運行維護費46.06萬元。
四、2017年資產負債情況
年末資產總額91782.75萬元，比上年增加2956.72萬元，增長3.33%，主要原因是在建工程大幅增加；負債總額3675.49萬元，比上年減少1429.20萬元，減少28.00%，主要原因是，按照審計整改要求，2017年加大了往來款的清理，清理了代管款項，導致負債總額減少；年末資產負債率4.00%，比上年減少1.75%。
年末固定資產總額102352.89萬元，比上年增加3997.83萬元，增加4.06%，其中：房屋建筑物購建增加551.05萬元（含北區田徑場285.76萬元，北區球類場地165.25萬元，南區第一看臺100.04萬元），設備儀器增加3463.44萬元（其中：單價100萬元以上的專用設備增加158.80萬元），圖書增加152萬元，家具增加394.66萬元。本年固定資產減少563.31萬元，其中：房屋減少3.13萬元（本年報廢了2005年搭建的臨時車庫84.2平方米），設備報廢560.18萬元，報廢資產已按照要求辦理報備審批手續。長期投資37.17萬元，本期沒有變動。
年末應收賬款總額1685.08萬元，其中：基建應收款1165.72萬元，一卡通賬戶并入的應收款57.54萬元，食堂飲食中心賬戶并入的應收款461.82萬元。
“其他應收款”為126.36萬元，主要是教師進修、差旅以及科研論文版面費、審稿費、測試費、論文檢測費等借款。
“應付賬款”為2403.36萬元，主要是基建應付賬款185.10萬元，應付質量保證金.83萬元，一卡通賬戶并入的應付款1163.90萬元，食堂飲食中心賬戶并入的應付款989.53萬元。
“其他應付款”為1186.91萬元，包含代管款項1095.82萬元和其他應付款91.09萬元。主要包含：本專科生教材716.75萬元，教工捐款32.55萬元，成教教材費51.44萬元，學生保險費68.14萬元，學生門診201.96萬元，學生社團經費19.67萬元，一卡通充值42.20萬元等。
五.2017年財務管理情況
（一）多措并舉，加快預算執行進度
1.校黨委高度重視預算執行情況。分別于5月25日、10月12日召開預算執行推進會，校領導要求各職能部門要切實擔當，高度重視預算執行工作，采取切實有效措施加快預算執行進度。把握時間節點，各職能部門加強聯動協調，相互支持和配合，確保年底前各項目預算執行進度達到90%以上。
2.通過財政一體化平臺，定期向教育廳和財政廳上報政府采購執行情況表，以便及時掌握我校政府采購執行進度。對于執行進度較慢的項目，各部門密切加強溝通和協調，查找影響政府采購進度的癥結，及時采取相應對策，進一步加快政府采購預算執行力度和進度。
3.相關職能部門主動對接，充分發揮多部門協商機制作用，積極推進學科樓項目、北區田徑場、運動場地、南區一、二幢學生宿舍維修改造和3-24幢學生進戶門改造等項目進展。強化教學科研設備、基建維修項目驗收、招標工作，多方位保障2017年項目順利進展。截至11月底，我校政府采購執行進度位列省屬高校第二名，2017年總體預算執行進度達到93.67%。
（二）加強規范管理，強化財務監督
1.認真落實“三重一大”制度。通過會議研究了2017年預算和2016年決算、2018年預算編制方案和草案、大額存款轉存、學生多收學費清退、財務報銷審批權限調整、審計整改方案和整改報告、不規范其他收入清退、中央財政項目安排、基礎性保障項目安排等重大事項。
2.嚴格按照《黃山學院預算管理暫行辦法》的規定，對于預算的調整報請校領導審批，對于預算的追加，上會研究決定。通過預算管理系統、科研管理系統、會計核算系統，加強經費的管理，禁止無預算、超預算進行支出的行為。
3.對現有收費項目進行了全面清理，對材料科學與工程、制藥工程、國際經濟與貿易、酒店管理、烹飪與營養教育等專業按文件重新進行了核定。
4.為了掌握設備投入及使用情況，教務處、國資處、財務處等部門聯合開展了對教學、科研儀器設備使用情況的實地調研。
5.為了進一步規范其他工資性收入，結合巡視整改的成果，修訂了其他工資性收入管理辦法，建立了預警機制，并加強了對其他工資性收入的審核。
6.將單筆超過5萬元的公務支出和單筆超過1萬元的勞務按周定期匯總，并在每周校領導例會上進行報告，以便校領導及時掌握學校的大額支出情況。
（三）強化責任落實，圓滿完成上級交待任務
1.積極配合省紀委專案組對我校的檢查工作。重點梳理了2013年以來其他工資性收入發放情況，對不規范發放的其他收入進行造表和清退，共清退247.6萬元。
2.扎實開展“小金庫”專項治理工作。對小金庫進行全面清理，擬定了負面清單，對各單位小金庫自查情況進行了督查。按要求對教務處、團委、學生處、國資處、后勤集團、現教中心、國教院、體育學院等部門進行了重點檢查，從機制上進一步完善了“小金庫”治理。
3.認真落實審計整改和2016年財務收支審計整改工作。對審計廳提出的審計整改事項進行任務分解，責任到部門，撰寫了審計整改報告，并專題到審計廳對我校審計整改事項進行了匯報，審計整改工作得到了審計廳領導的高度肯定。積極配合成文會計師事務所對我校開展的2016年度財務收支執行情況的審計。審計期間，對審計組提出的問題與審計單位實地進行交流。針對審計報告涉及的問題，進行了扎實的整改，梳理了存在問題的原因，采取措施立審立改，并就如何防范類似問題發生建立了長效機制。
4.全面開展財政教育經費投入使用管理情況自查自糾工作。根據皖教秘財[2017]265號文件精神，在全校范圍內開展了財政教育經費投入使用管理情況自查自糾工作，制定了詳實的實施方案，并進行了任務分解。通過自查，對2013年以來的財政教育經費投入情況進行了全面梳理，對投入的效益進行了分析，對工作經驗進行了總結，同時提出了針對性的整改建議。
5.完成了2015-2016年普通高校教育培養成本監審報告的填制與上報工作，2016年政府部門財務報告的編制工作，內部控制報告手冊等。
（四）強化作風建設，提高服務能力和水平
1.積極開展調研工作，了解項目單位的資金需求和急需解決的問題。對外國語學院、經濟管理學院、化學化工學院、生命與環境工程學院、建筑工程學院進行了實地調研，包括如何提升預算的科學性，如何更好改善對師生服務等內容，以促進財務管理水平提升。
2.為了方便教職工掌握相關財經政策要求，增強維護財經紀律的自覺性，開展了“適應財政新形勢，完善財務管理，規范財務支出行為”的專題培訓。
3.為了加強財務管理，規范財務支出行為，健全和完善財務授權審批制度，形成責任和權力對等機制，經學校研究，將財務報銷審批權限進行了規范和調整。
4.為了進一步提高財務信息化水平，方便教職工網上報銷審批，對現有網上報銷審批系統進行了全面的升級。并舉辦了《新網上報銷審批系統》培訓班，以方便教職工掌握新系統的具體使用方法。
2017年財務工作在“科學、規范、精細”方面有了進一步提升，但離省廳的要求還存在一定差距，預算編制的科學性、預算執行進度、信息化建設、績效管理等方面還有待進一步完善。2018年，我校將繼續貫徹財務管理“科學化、規范化、精細化”目標要求，在規范財務管理的同時，加強經費投入的績效管理，為順利通過教學審核性評估發揮財務保障作用。