縣財(cái)政局局長關(guān)于2021年上半年財(cái)政收支預(yù)算執(zhí)行情況的報(bào)告
- 更新時(shí)間：2021-03-05 16:37:47
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工作報(bào)告
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縣財(cái)政局局長關(guān)于2021年上半年財(cái)政收支預(yù)算執(zhí)行情況的報(bào)告第1篇
主任、各位副主任，各位委員：
受縣人民政府委托，我向XX縣第十五屆人大常委會(huì)第31次會(huì)議報(bào)告2011年上半年財(cái)政收支預(yù)算執(zhí)行情況。請(qǐng)審議。
2011年是“十二五”規(guī)劃的開局之年，是建黨90周年，也是我縣促進(jìn)財(cái)政“四化”管理和創(chuàng)先爭優(yōu)的推進(jìn)年，做好今年的財(cái)政工作意義重大。今年以來，財(cái)政工作在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)及縣人大的監(jiān)督指導(dǎo)下，廣大財(cái)稅干部團(tuán)結(jié)一心，求真務(wù)實(shí)，克難奮進(jìn)，認(rèn)真踐行科學(xué)發(fā)展觀，緊緊圍繞“十二五”時(shí)期全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展總體思路和年度財(cái)政收支目標(biāo)，正確理解、分析和把握上級(jí)財(cái)政政策，審時(shí)度勢(shì)，搶抓機(jī)遇，以更加務(wù)實(shí)的作風(fēng)和求是的精神，繼續(xù)深入扎實(shí)的推進(jìn)各項(xiàng)財(cái)稅管理改革，積極主動(dòng)的爭取上級(jí)財(cái)政的大力支持和幫助，努力挖掘財(cái)稅增收潛力，適時(shí)調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，千方百計(jì)促進(jìn)財(cái)政增收。上半年，伴隨全縣經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)運(yùn)行，財(cái)政收支繼續(xù)呈現(xiàn)平穩(wěn)較快增長的良好態(tài)勢(shì)，工資發(fā)放、職能運(yùn)轉(zhuǎn)及農(nóng)業(yè)、教育、衛(wèi)生、社會(huì)保障等方面的支出得到切實(shí)保障，財(cái)政工作為全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)又好又快發(fā)展作出了積極貢獻(xiàn)。
一、1至6月，財(cái)政收支預(yù)算執(zhí)行情況
上半年，全縣轄區(qū)內(nèi)完成財(cái)政總收入42539萬元，比上年同期完成的30395萬元增12144萬元，增長39.95%。其中，中央級(jí)收入完成13278萬元，比上年同期完成的10760萬元增2518萬元，增長23.4%；省級(jí)收入完成3589萬元，比上年同期完成的2137萬元增1452萬元，增長67.95%；市級(jí)收入完成227萬元，比上年同期完成的113萬元增114萬元，增長100.88%；縣級(jí)收入完成25445萬元，比上年同期完成的17385萬元增8060萬元，增長46.36％。在中央級(jí)收入中，上劃中央“兩稅”完成13158萬元，比上年同期完成的7524萬元增5634萬元，增長74.88％。
縣級(jí)地方一般預(yù)算收入完成17963萬元，完成年初預(yù)算數(shù)37800萬元的47.52%，完成市級(jí)下達(dá)任務(wù)數(shù)39700萬元的45.25％，比上年同期完成的14139萬元增3824萬元，增長27.05%，慢序時(shí)進(jìn)度2.5個(gè)百分點(diǎn)，若剔除季節(jié)性稅收煙葉稅的因素后，快序時(shí)進(jìn)度12個(gè)百分點(diǎn)。按征管部門分：國稅部門完成3213萬元，完成年初預(yù)算數(shù)7200萬元的44.63％，比上年同期完成的2588萬元增625萬元，增長24.15%；地稅部門完成110萬元（含教育費(fèi)附加592萬元），完成年初預(yù)算數(shù)25380萬元的43.59％，比上年同期完成的9261萬元增1803萬元，增長19.47%；財(cái)政部門完成3686萬元，完成年初預(yù)算數(shù)5220萬元的70.61％，比上年同期完成的2290萬元增1396萬元，增長60.96%。按科目分：稅收收入完成13685萬元，完成年初預(yù)算數(shù)31540萬元的43.39％，比上年同期完成的11393萬元增2292萬元，增長20.12％；非稅收入完成4278萬元，完成年初預(yù)算數(shù)6260萬元的68.34％，比上年同期完成的2746萬元增1532萬元，增長55.79%。
政府性基金預(yù)算收入完成7482萬元，完成年初預(yù)算數(shù)7000萬元的106.89%，比上年同期完成的3247萬元增4235萬元，增長130.43%。
地方一般預(yù)算支出完成66325萬元,完成預(yù)算調(diào)整數(shù)119191萬元的55.65%，快序時(shí)進(jìn)度5.6個(gè)百分點(diǎn)，比上年同期完成的47959萬元增18366萬元，增長38.3％。其中，鄉(xiāng)鎮(zhèn)級(jí)完成支出6540萬元，完成預(yù)算調(diào)整數(shù)10790萬元的60.61％，比上年同期完成的5281萬元增1259萬元，增長23.84%；縣本級(jí)完成支出59785萬元，完成預(yù)算調(diào)整數(shù)108401萬元的55.15％，比上年同期完成的42678萬元增17107萬元，增長40.08%。
政府性基金預(yù)算支出完成4439萬元，完成預(yù)算調(diào)整數(shù)7411萬元的59.9%，比上年同期完成的2784萬元增1655萬元，增長59.45%。
二、財(cái)政收支預(yù)算執(zhí)行的主要特點(diǎn)
從上半年財(cái)政運(yùn)行情況看，主要有以下特點(diǎn)：
（一）財(cái)政收入全面增長。一是轄區(qū)內(nèi)財(cái)政總收入、地方一般預(yù)算收入、基金預(yù)算收入實(shí)現(xiàn)全面增長，與上年同期相比分別增長39.95%、27.05%、130.43%。其中，基金預(yù)算收入的增長拉動(dòng)財(cái)政總收入增長13個(gè)百分點(diǎn)。二是地方一般預(yù)算收入快速增長，與上年同期11.7%的增幅相比，地方一般預(yù)算收入增長27.05%，提高了15.35個(gè)百分點(diǎn)。其中，稅收收入增長20.12%，比上年同期13.2%的增幅提高了6.92個(gè)百分點(diǎn)。主要原因是今年以來，固定資產(chǎn)投資增長、房地產(chǎn)發(fā)展快，拉動(dòng)了建筑、建材等行業(yè)的稅收增長。主體稅種增值稅比上年同期增403萬元、增長16.02%，營業(yè)稅比上年同期增1702萬元、增長45.45%，企業(yè)所得稅比上年同期增265萬元、增長138.74%，城市維護(hù)建設(shè)稅比上年同期增150萬元、增長24.35%，土地增值稅比上年同期增157萬元、增長56.07%，契稅比上年同期增375萬元、增長55.07%，從而拉動(dòng)稅收收入快速增長。非稅收入增長55.79%，比上年同期5.5%的增幅提高了50.29個(gè)百分點(diǎn)，主要原因是認(rèn)真貫徹落實(shí)《財(cái)政部關(guān)于將預(yù)算外管理的收入納入預(yù)算管理的通知》（財(cái)預(yù)【2010】88號(hào)）精神，將除教育收費(fèi)以外的行政性收費(fèi)收入全部納入預(yù)算管理，增加行政性收費(fèi)收入932萬元，同比增長247.21%，拉動(dòng)非稅收入快速增長。三是縣內(nèi)一、二、三產(chǎn)業(yè)稅收結(jié)構(gòu)發(fā)生變化。上半年，一產(chǎn)完成稅收176萬元、同比增長1254%，二產(chǎn)稅收完成10099萬元、同比下降5.8%，三產(chǎn)稅收完成14412萬元、同比增長26.6%，三個(gè)產(chǎn)業(yè)的稅收比重分別由上年同期的0.06:48.48:51.46調(diào)整為0.71:40.91:58.38，第一、三產(chǎn)業(yè)的稅收比重上升，第二產(chǎn)業(yè)的稅收比重下降。四是財(cái)政收支在時(shí)間過半的同時(shí)實(shí)現(xiàn)任務(wù)過半。1-6月，地方一般預(yù)算收入完成年初預(yù)算數(shù)的47.52%，如剔除季節(jié)性稅收煙葉稅，地方一般預(yù)算收入完成年初預(yù)算數(shù)的62%，快序時(shí)進(jìn)度12個(gè)百分點(diǎn)，其中：稅收收入完成年初預(yù)算數(shù)的60%、快序時(shí)進(jìn)度10個(gè)百分點(diǎn)，非稅收入完成年初預(yù)算數(shù)的68%、快序時(shí)進(jìn)度18個(gè)百分點(diǎn)。
（二）財(cái)政支出均衡性有效提高，各項(xiàng)重點(diǎn)支出得到切實(shí)保障、結(jié)轉(zhuǎn)專款得到及時(shí)兌付。一是財(cái)政支出增長較快。在一般預(yù)算收入增3824萬元、增長27.05%的有利形勢(shì)下，積極籌措資金，調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，確保工資發(fā)放、職能運(yùn)轉(zhuǎn)以及教育、衛(wèi)生、社會(huì)保障等民生支出。上半年，財(cái)政一般預(yù)算支出66325萬元，同比增長38.3%。其中，教育支出16610萬元，同比增長15.41%；衛(wèi)生支出9844萬元，同比增長81.72%；社會(huì)保障和就業(yè)支出8450萬元，同比增長15.5%；農(nóng)林水事務(wù)支出10988萬元，同比增長79.13%；通過嚴(yán)控行政成本，一般公共服務(wù)支出5081萬元，同比增長10.99%。二是財(cái)政支出進(jìn)度加快。一般預(yù)算支出完成預(yù)算調(diào)整數(shù)的55.65%，快序時(shí)進(jìn)度5.6個(gè)百分點(diǎn)，比上年同期提高了6.8個(gè)百分點(diǎn)。三是歷年結(jié)轉(zhuǎn)專款得到兌付。上半年調(diào)劑批復(fù)上級(jí)歷年結(jié)轉(zhuǎn)專款8174萬元，已撥付71萬元，歷年欠撥專款壓力有所緩解。
（三）財(cái)政管理改革得到鞏固和完善。部門預(yù)算改革、國庫集中支付改革、鄉(xiāng)鎮(zhèn)預(yù)算管理方式改革進(jìn)一步深化，政府采購進(jìn)一步規(guī)范，財(cái)政績效評(píng)價(jià)工作穩(wěn)步推進(jìn)，非稅收入征管改革逐步完善。
三、預(yù)算執(zhí)行中存在的困難和問題
（一）財(cái)政增收乏力，完成收入任務(wù)難度較大。一是縣級(jí)稅收來源總量小，稅收增長空間狹窄，加之，縣內(nèi)重點(diǎn)企業(yè)對(duì)地方財(cái)政的貢獻(xiàn)率低，所占比重小。1-6月，45戶納入重點(diǎn)監(jiān)控的稅源企業(yè)入庫稅收4336萬元，同比增長12.3%，占地方一般預(yù)算收入17963萬元的24%。除魯電、大寨電廠等26家企業(yè)稅收有不同程度的增長外，尚有19戶企業(yè)出現(xiàn)負(fù)增長，且負(fù)增長超過50%的就有11家，縣煙草公司也出現(xiàn)了負(fù)增長，主要原因是2009年結(jié)轉(zhuǎn)到2010年的煙葉稅比2010年結(jié)轉(zhuǎn)到今年的煙葉稅多296萬元。從六大支柱產(chǎn)業(yè)的稅收情況看，能源同比增長3.7%，冶金同比增長62.8%，建材同比增長63.9%，機(jī)械與交通增長294%，煙草同比下降1%，化工同比下降71.4%，呈現(xiàn)“四增兩減”的態(tài)勢(shì)，且增減幅度差距較大，行業(yè)之間發(fā)展不平衡。二是財(cái)政收入增長點(diǎn)少，總量不大，結(jié)構(gòu)不優(yōu)，非稅收入占一般預(yù)算收入的比重過大。1-6月，實(shí)現(xiàn)稅收收入13685萬元，占一般預(yù)算收入的比重由上年同期的80.6%下降到76.2%，下降3.8個(gè)百分點(diǎn)；完成非稅收入4278萬元，占一般預(yù)算收入的比重由上年同期的19.4%上升到23.2%，上升3.8個(gè)百分點(diǎn)。收入增長與財(cái)力增長不協(xié)調(diào)。
（二）財(cái)政剛性支出迅猛，保障難度加劇。一是財(cái)政收入季節(jié)性強(qiáng)，支出均衡性差。全年基本要靠上級(jí)財(cái)政的大力支持和幫助,才能維持工資發(fā)放和職能正常運(yùn)轉(zhuǎn)。加之，受剛性支出增長較快的影響，要及時(shí)有效的保障各項(xiàng)重點(diǎn)支出、民生支出，難度較大，財(cái)政資金調(diào)度十分困難。二是從2007年6月規(guī)范公務(wù)員津補(bǔ)貼后，年增支出5383萬元，上級(jí)財(cái)政不予補(bǔ)助；2009年1月開始發(fā)放農(nóng)村義務(wù)教育教師績效工資年增支出10739萬元，縣級(jí)財(cái)政需承擔(dān)7855萬元；從2009年10月起規(guī)范公共衛(wèi)生、基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)績效工資年增支出353萬元，縣級(jí)需承擔(dān)166萬元；從2010年1月發(fā)放其他事業(yè)單位績效工資年增支出2590萬元，縣級(jí)需承擔(dān)2142萬元。以上各項(xiàng)工資改革縣級(jí)承擔(dān)部分年新增支出15546萬元。加之，正常增人增資、提高各類補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)，縣級(jí)財(cái)政支出保障壓力不斷加大。三是政策性項(xiàng)目支出所需資金較多。新型農(nóng)村合作醫(yī)療提標(biāo)、中央預(yù)算項(xiàng)目縣級(jí)配套、落實(shí)城鄉(xiāng)最低生活保障補(bǔ)助等方面均需縣級(jí)配套資金，資金配套十分困難。四是縣鄉(xiāng)交通等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)貸款陸續(xù)到期，進(jìn)入償債高峰期，償還政府性債務(wù)所需資金較多，償債任務(wù)艱巨。全縣到逾期政府性債務(wù)余額47200萬元，其中：縣級(jí)37200萬元、鄉(xiāng)鎮(zhèn)10000萬元，2011年須償還縣級(jí)政府性債務(wù)本息51萬元，加大了財(cái)政支出壓力。五是上年結(jié)轉(zhuǎn)到2011年需安排的專款余額較大，縣鄉(xiāng)財(cái)政保障壓力不斷增加。
（三）財(cái)政隱形赤字依然存在，實(shí)現(xiàn)財(cái)政平衡目標(biāo)難度較大。從上半年財(cái)政收支情況看，預(yù)計(jì)年終能夠?qū)崿F(xiàn)全年收入目標(biāo)，但財(cái)政支出任務(wù)較重，保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保重點(diǎn)所需資金遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于縣級(jí)可用財(cái)力，收支矛盾仍然突出，隱形赤字在所難免，財(cái)政平衡難度較大。就財(cái)政剛性支出來看，全供養(yǎng)在職人員12488人，需安排人員經(jīng)費(fèi)45720萬元；離退休人員2317人，需安排離退休經(jīng)費(fèi)8768萬元；半供養(yǎng)人員65011人，需安排支出6330萬元。隨之計(jì)提的工會(huì)費(fèi)、福利費(fèi)、醫(yī)保、住房公積金達(dá)7750萬元。全縣保工資剛性支出68568萬元；保運(yùn)轉(zhuǎn)剛性支出18026萬元；保重點(diǎn)剛性支出7098萬元。以上三方面的支出全年需安排資金93692萬元，遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于2010年縣級(jí)可用財(cái)力85486萬元。為確保剛性支出和縣上安排的公用經(jīng)費(fèi)基本支出、項(xiàng)目支出，有大量的上級(jí)專款仍然無法撥付。因此，實(shí)現(xiàn)財(cái)政收支平衡目標(biāo)，任務(wù)十分艱巨。
四、下半年工作要點(diǎn)
2011年，要確保完成年初縣人代會(huì)通過的地方一般預(yù)算收入37800萬元的收入任務(wù)，實(shí)現(xiàn)市級(jí)下達(dá)的39700萬元的奮斗目標(biāo)和縣級(jí)財(cái)政年度收支平衡，需要全縣上下團(tuán)結(jié)一心，攻堅(jiān)克難，充分運(yùn)用好上級(jí)各項(xiàng)政策，竭盡全力推進(jìn)各項(xiàng)重點(diǎn)工作，千方百計(jì)狠抓增收節(jié)支，腳踏實(shí)地的做好下半年財(cái)稅工作。一是加強(qiáng)財(cái)稅征管，進(jìn)一步強(qiáng)化財(cái)、稅、庫、銀聯(lián)系會(huì)議制度，注重部門協(xié)調(diào)和溝通配合，高度重視財(cái)稅運(yùn)行中出現(xiàn)的新情況、新問題，認(rèn)真分析和解決好存在的困難和問題，確保預(yù)算收入目標(biāo)任務(wù)落到實(shí)處；加強(qiáng)財(cái)稅征收網(wǎng)絡(luò)維護(hù)管理和重點(diǎn)稅源、主要稅種的動(dòng)態(tài)管理，強(qiáng)化零星稅源管理，加大稅收監(jiān)控力度，努力堵塞收入漏洞，促進(jìn)財(cái)政增收。二是加強(qiáng)政策研究，緊緊圍繞我縣“十二五”時(shí)期的產(chǎn)業(yè)發(fā)展思路，全面貫徹落實(shí)各項(xiàng)財(cái)稅政策，全力爭取大項(xiàng)目，促進(jìn)大發(fā)展，不斷壯大縣域經(jīng)濟(jì)實(shí)力和財(cái)政實(shí)力，千方百計(jì)做大財(cái)政“蛋糕”；繼續(xù)擴(kuò)寬投融資渠道，引導(dǎo)和帶動(dòng)好民間融資，增強(qiáng)投融資機(jī)構(gòu)實(shí)力，緩解“三農(nóng)”和中小企業(yè)融資難問題；支持產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，促進(jìn)非公經(jīng)濟(jì)發(fā)展。三是鞏固“小金庫”治理成果，嚴(yán)格規(guī)范收費(fèi)項(xiàng)目、收費(fèi)依據(jù)、收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，鞏固和完善非稅收入國庫集中收繳制度，促進(jìn)非稅收入精細(xì)化、規(guī)范化管理，提高政府調(diào)控資金的能力；認(rèn)真分析和正確處理好當(dāng)前利益和長遠(yuǎn)利益的關(guān)系，確保實(shí)現(xiàn)財(cái)政收入目標(biāo)，促進(jìn)財(cái)政可持續(xù)發(fā)展。四是圍繞推進(jìn)財(cái)政科學(xué)化、精細(xì)化、規(guī)范化、績效化“四化”管理，進(jìn)一步細(xì)化、明確和規(guī)范支出項(xiàng)目，加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行預(yù)測(cè)和分析工作，認(rèn)真擺布好年度收支預(yù)算，切實(shí)做好收入入庫管理，強(qiáng)化財(cái)政資金及其他項(xiàng)目資金使用的監(jiān)督檢查和績效考核，為完成年度財(cái)稅收入任務(wù)創(chuàng)造條件；加強(qiáng)縣鄉(xiāng)財(cái)政工作協(xié)調(diào)聯(lián)系，及時(shí)了解、掌握和解決好縣鄉(xiāng)財(cái)政運(yùn)行中出現(xiàn)的新問題，提高預(yù)算安排的科學(xué)性和透明度；加強(qiáng)財(cái)政全供養(yǎng)人員和半供養(yǎng)人員數(shù)據(jù)庫管理，硬化預(yù)算約束，嚴(yán)格公務(wù)費(fèi)開支標(biāo)準(zhǔn)，切實(shí)控制預(yù)算單位公務(wù)接待、公務(wù)用車、公務(wù)出國（境）“三公經(jīng)費(fèi)”過快增長，提高財(cái)政管理水平。五是認(rèn)真清理上級(jí)財(cái)政下達(dá)的各類預(yù)算指標(biāo)、尤其是涉及民生領(lǐng)域的經(jīng)費(fèi)指標(biāo)，分清輕、重、緩、急撥付財(cái)政資金，提高財(cái)政支出的時(shí)效性和有效性，促進(jìn)全縣經(jīng)濟(jì)和各項(xiàng)社會(huì)事業(yè)持續(xù)健康發(fā)展；完善措施提高財(cái)政收入入庫進(jìn)度，千方百計(jì)多渠道籌措資金，加快財(cái)政支出進(jìn)度，努力提高財(cái)政支出均衡性，使財(cái)政支出順利實(shí)現(xiàn)保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保民生、保穩(wěn)定和保必要的重點(diǎn)項(xiàng)目支出需要。六是鞏固和完善縣鄉(xiāng)財(cái)政管理體制，進(jìn)一步總結(jié)鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）預(yù)算管理方式改革、部門預(yù)算、國庫集中（授權(quán)）支付、政府采購、規(guī)范財(cái)政專戶、“金財(cái)工程”建設(shè)等方面取得的經(jīng)驗(yàn)和存在的不足，積極穩(wěn)妥的推進(jìn)預(yù)算公開工作，逐步使財(cái)政工作做到“五個(gè)陽光”，即陽光預(yù)算、陽光支付、陽光采購、陽光平臺(tái)、陽光賬戶，促進(jìn)“陽光財(cái)政”建設(shè)，不斷提高財(cái)政工作的透明度和執(zhí)行力、公信力，確保財(cái)政職能有效發(fā)揮。七是加強(qiáng)農(nóng)民直補(bǔ)資金網(wǎng)絡(luò)建設(shè)，繼續(xù)做好農(nóng)民直補(bǔ)資金和寄宿制學(xué)生生活補(bǔ)助“一折通”管理發(fā)放工作，加大力度對(duì)財(cái)政投入的各種強(qiáng)農(nóng)惠農(nóng)資金進(jìn)行跟蹤檢查，防止截留和挪用，使各項(xiàng)強(qiáng)農(nóng)惠民政策切實(shí)落到實(shí)處，發(fā)揮應(yīng)有效益；注重調(diào)查研究和監(jiān)督檢查工作，進(jìn)一步規(guī)范和完善申報(bào)、審核、兌付程序，加強(qiáng)家電、摩托車下鄉(xiāng)和家電“以舊換新”補(bǔ)貼資金的監(jiān)管力度，防止騙補(bǔ)行為發(fā)生。八是積極向上級(jí)反映財(cái)政運(yùn)行中存在的主要困難和問題，努力爭取項(xiàng)目和資金；多渠道多方式地爭取上級(jí)在一般性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助方面最大限度的支持和幫助。
主任、副主任，各位委員，今年是實(shí)施“十二五”規(guī)劃的開局之年，是建黨九十周年，繼續(xù)做好下半年的工作，確保完成全年財(cái)政收支目標(biāo)任務(wù)，對(duì)實(shí)現(xiàn)我縣“十二五”財(cái)政良好開局和全面建設(shè)小康社會(huì)、構(gòu)建和諧社會(huì)具有重大的現(xiàn)實(shí)意義。相信，在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)和縣人大的監(jiān)督指導(dǎo)下，通過各級(jí)各部門的關(guān)心支持和全縣各族人民的共同努力，財(cái)政工作將為全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)平穩(wěn)較快發(fā)展繼續(xù)做出新的貢獻(xiàn)。
謝謝大家！
縣財(cái)政局局長關(guān)于2021年上半年財(cái)政收支預(yù)算執(zhí)行情況的報(bào)告第2篇
各位代表：
我受鎮(zhèn)人民政府的委托，向大會(huì)報(bào)告2017年財(cái)政預(yù)算收支執(zhí)行情況及2018年擬安排財(cái)政收支執(zhí)行情況，請(qǐng)予以審議，并請(qǐng)與會(huì)代表和其它參會(huì)的同志提出寶貴的意見和建議。
一、全鎮(zhèn)2017年協(xié)稅護(hù)稅任務(wù)執(zhí)行情況
2017年財(cái)政工作在鎮(zhèn)黨委、政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在鎮(zhèn)人大的法律監(jiān)督下，同時(shí)在縣財(cái)政局的業(yè)務(wù)指導(dǎo)下，認(rèn)真貫徹落實(shí)黨的十八大和十八屆三中、四中五中六中全會(huì)精神，堅(jiān)持以鄧小平理論、“三個(gè)代表”重要思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀和構(gòu)建社會(huì)主義和諧社會(huì)的重大戰(zhàn)略思想，全鎮(zhèn)緊緊圍繞 “生態(tài)立鎮(zhèn)、產(chǎn)業(yè)富鎮(zhèn)、城鎮(zhèn)興鎮(zhèn)、旅游活鎮(zhèn)、商貿(mào)旺鎮(zhèn)”的鎮(zhèn)域經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展思路，確立了建設(shè)“萬畝精品水果示范鎮(zhèn)、甕安縣北部副中心城鎮(zhèn)、全省示范小城鎮(zhèn)”的城鎮(zhèn)建設(shè)發(fā)展目標(biāo)。堅(jiān)持以人為本，團(tuán)結(jié)協(xié)作，始終突出“發(fā)展、民生、穩(wěn)定”三大主題，緊緊圍繞 “培植財(cái)源、強(qiáng)化征管、深化改革、加強(qiáng)管理”的發(fā)展戰(zhàn)略，制定工作目標(biāo)，開拓創(chuàng)新，扎實(shí)工作，經(jīng)過全鎮(zhèn)人民的共同努力，實(shí)現(xiàn)了我鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)又好又快更好更快的發(fā)展和社會(huì)各項(xiàng)事業(yè)的全面推進(jìn)。
2016年，縣政府下達(dá)給我鎮(zhèn)協(xié)稅護(hù)稅任務(wù)為1010萬元（其中：國稅400萬元，地稅600萬元、財(cái)政10萬元）。按照“按月量化，當(dāng)月考核，均衡入庫、嚴(yán)格獎(jiǎng)懲”的原則，我鎮(zhèn)月均衡入庫數(shù)為56.6萬元。在鎮(zhèn)黨委、政府的精密安排下，認(rèn)真開展稅源結(jié)構(gòu)調(diào)查，做到應(yīng)收盡收，截止2017年12月30日，我鎮(zhèn)已完成稅收1169萬元。其中：國稅完成416萬元，占任務(wù)數(shù)30萬元的104%，地稅完成753萬元，占任務(wù)數(shù)600萬元的125.5%。烤煙稅完成150萬元。財(cái)政完成0萬元占任務(wù)數(shù)10萬元的0%.
二、2017年財(cái)政預(yù)算收支出執(zhí)行情況
（一）收入：全年財(cái)政預(yù)算收入1687萬元（截止2017年12月31日，財(cái)政撥入經(jīng)費(fèi)1687萬元）。
（二）支出：截止2017年12月31日，1687萬元。縣人民政府下達(dá)給我鎮(zhèn)的全年預(yù)算支出指標(biāo)數(shù)2147萬元。已完成支出數(shù)1687萬元占全年預(yù)算支出數(shù)2147萬元的78.5%，與上年同期相比增加21.5%，增加額為460萬元（原因是調(diào)資、績效考核工資，新增人員工資等）。年初預(yù)算經(jīng)費(fèi)含鎮(zhèn)黨委、政府、人大、財(cái)政、計(jì)生、農(nóng)業(yè)、水利、國土、安監(jiān)、村鎮(zhèn)建設(shè)管理、人力資源和社會(huì)勞動(dòng)保障中心、教育、村級(jí)轉(zhuǎn)移支付支出、多彩貴州文明行動(dòng)、安全生產(chǎn)、政法經(jīng)費(fèi)、森林防火、消防安全、人大政協(xié)經(jīng)費(fèi)、武裝工作經(jīng)費(fèi)、廣播影視等支出，林業(yè)事業(yè)經(jīng)費(fèi)、安全生產(chǎn)經(jīng)費(fèi)、扶貧工作經(jīng)費(fèi)等。
1、行政運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出1106萬元；
2、事業(yè)經(jīng)費(fèi)支出159萬元；
3、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出157萬元；
4、行政事業(yè)單位醫(yī)療費(fèi)支出45萬元；
5、農(nóng)業(yè)事業(yè)經(jīng)費(fèi)支出134萬元；
6、住房保障支出90萬元；
三、深化農(nóng)村綜合改革，切實(shí)做好“涉農(nóng)補(bǔ)貼發(fā)放工作”
（一）深化農(nóng)村稅費(fèi)改革，切實(shí)減輕農(nóng)民負(fù)擔(dān)，充分調(diào)動(dòng)種糧農(nóng)民的積極性，加大農(nóng)業(yè)投入，鞏固農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)，促進(jìn)全鎮(zhèn)糧食增產(chǎn)和農(nóng)民增收，確保國家支農(nóng)、扶農(nóng)、助農(nóng)、富農(nóng)政策落實(shí)到千家萬戶，按照省、州、縣稅改辦的要求，發(fā)放農(nóng)資綜合補(bǔ)貼352萬元、種糧直接補(bǔ)貼47.8萬元、移民后期扶持補(bǔ)助資金22.08萬元、農(nóng)村低保金168.3萬元、退耕還林補(bǔ)助103.6萬元，共計(jì)發(fā)放惠農(nóng)資金777.88元, 使40000余人次直接受益，讓廣大農(nóng)民直接體會(huì)到了黨和政府的溫暖，促進(jìn)了農(nóng)業(yè)和農(nóng)村的穩(wěn)定和發(fā)展。
（二）項(xiàng)目資金自2017年1月—2017年12月共報(bào)帳1800萬元。其中1號(hào)大道和渡江大道 政府大樓1450萬元，一事一議項(xiàng)目350萬元(未報(bào)帳），增取扶貧項(xiàng)目資金700萬元用于生產(chǎn)發(fā)展和香豬養(yǎng)殖。
四、強(qiáng)化財(cái)政職能，努力增收節(jié)支，積極完成鎮(zhèn)黨委、政府安排的各項(xiàng)工作，保證財(cái)政稅收的全面完成
加強(qiáng)財(cái)政隊(duì)伍建設(shè)，提高理財(cái)能力，強(qiáng)化職工業(yè)務(wù)素質(zhì)，適應(yīng)新形式下的財(cái)政工作，充分發(fā)揮財(cái)政的監(jiān)督職能，嚴(yán)格按照《預(yù)算法》和《會(huì)計(jì)法》的要求，監(jiān)督財(cái)政性資金的組織、分配和使用過程。一方面，按照“以票管款，票款同步”的原則組織預(yù)算收入，確保及時(shí)足額入庫，另一方面，對(duì)財(cái)政預(yù)算內(nèi)外資金實(shí)行以票管款，納入預(yù)算共同管理。嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)經(jīng)制度，嚴(yán)格收支兩條線管理制度。確保財(cái)政資金用在刀刃上，以緩解我鎮(zhèn)財(cái)政困難，促進(jìn)全鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展。在工作中，我們按上級(jí)組織的工作要求，在鎮(zhèn)黨委、政府的重視下，精心安排布置各項(xiàng)工作，按原則、按程序、按步驟實(shí)施各項(xiàng)工作，按時(shí)全面完成上級(jí)部門安排的各項(xiàng)工作。
五、規(guī)范村級(jí)財(cái)務(wù)管理，村級(jí)財(cái)務(wù)和三資管理工作得到進(jìn)一步加強(qiáng)
通過健全、規(guī)范、民主的管理體制，在充分保證村級(jí)組織對(duì)村級(jí)事務(wù)管理權(quán)的基礎(chǔ)上，加強(qiáng)監(jiān)督和制約，最終達(dá)到對(duì)資源、資產(chǎn)、資金的科學(xué)化和規(guī)范化的管理。
六、加大爭資爭項(xiàng)力度,確保一事一議工作任務(wù)全面完成
在推進(jìn)一事一議工作的過程中，我們上下形成共識(shí)，搶抓機(jī)遇，銳意進(jìn)取氛圍濃厚。把“一事一議”的資料整理到位，文件收集及歸檔工作規(guī)范齊全，做到專戶、專賬、專人管理，嚴(yán)格以縣綜改辦的要求來進(jìn)行陽光操作，確保資金安全高效運(yùn)行。把“一事一議”的“硬件”實(shí)施作為我們工作的重中之重，我們以昂揚(yáng)的精神狀態(tài)，以飽滿的工作熱情來一門心思謀求村級(jí)公益事業(yè)的發(fā)展。
七、2018年年初預(yù)算及全年收支預(yù)算執(zhí)行情況
2018年縣人民政府還未下達(dá)給我鎮(zhèn)協(xié)稅護(hù)稅任務(wù)1510萬元，財(cái)政預(yù)算收入1258萬元不含村級(jí)161萬元、支出擬安排如下（以年初預(yù)算二下數(shù)據(jù)為準(zhǔn)）：
（一）年初預(yù)算收入：財(cái)政撥入經(jīng)費(fèi)21258萬元。
（二）擬安排支出：1258萬元。年初預(yù)算經(jīng)費(fèi)含鄉(xiāng)黨委、政府、財(cái)政、計(jì)生、農(nóng)林、水利、村鎮(zhèn)建設(shè)管理、廣播影視、人力資源和社會(huì)勞動(dòng)保障中心、國土、安監(jiān)等，項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)以村級(jí)轉(zhuǎn)移支付支出、教育、多彩貴州文明行動(dòng)經(jīng)費(fèi)、政法經(jīng)費(fèi)（含：禁毒、維穩(wěn)、社會(huì)治安綜合治理）、森林防火、消防安全、反、政協(xié)經(jīng)費(fèi)、武裝工作經(jīng)費(fèi)、黨建和黨風(fēng)廉政建設(shè)經(jīng)費(fèi)、招商引資和城鎮(zhèn)建設(shè)等。
一、基本支出擬安排1309萬元。
1．共產(chǎn)黨機(jī)關(guān)經(jīng)費(fèi)支出擬安排62萬元；
2．政府經(jīng)費(fèi)支出擬安排477萬元；
3．財(cái)政經(jīng)費(fèi)支出擬安排83萬元；
4．計(jì)生辦經(jīng)費(fèi)支出擬安排30萬元；
5．衛(wèi)生計(jì)生經(jīng)費(fèi)支出擬安排205萬元；
6．農(nóng)技中心經(jīng)費(fèi)支出擬安排122萬元
7．水利事業(yè)經(jīng)費(fèi)支出擬安排19萬元；
8．村鎮(zhèn)建設(shè)管理經(jīng)費(fèi)支出擬安排52萬元；
9．人力資源和社會(huì)勞動(dòng)保障中心支出擬安排65萬元；
10．廣播影視經(jīng)費(fèi)擬安排42萬元；
11、國土經(jīng)費(fèi)擬安排40萬元；
12、安監(jiān)站擬安排37萬元；
13、林業(yè)事業(yè)經(jīng)費(fèi)支出擬安排24萬元；
項(xiàng)目支出1082萬。其中：
1．村級(jí)轉(zhuǎn)移支付支出擬安排232萬元；
2．共青團(tuán)婦聯(lián)經(jīng)費(fèi)擬安排3萬元；
3．教育經(jīng)費(fèi)支出擬安排22萬元；
4．安全生產(chǎn)支出擬安排2萬元；
5．禁毒工作經(jīng)費(fèi)支出擬安排3萬元；
6．森林防火和消防安全經(jīng)費(fèi)支出擬安排6萬元；
7．社會(huì)治安綜合治理支出擬安排25萬元；
8．人大政協(xié)聯(lián)絡(luò)經(jīng)費(fèi)擬安排6萬元；
9．武裝工作經(jīng)費(fèi)擬安排5萬元；
10．黨建、黨風(fēng)廉政建設(shè)工作經(jīng)費(fèi)擬安排3萬元；
11、招商引資和項(xiàng)目建設(shè)工作經(jīng)費(fèi)擬安排50萬元；
12．多彩貴州文明行動(dòng)擬安排56萬元；
13．小城鎮(zhèn)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)擬安排600萬元；
14、預(yù)防艾滋病工作經(jīng)費(fèi)擬安排1萬元；
15、保密工作經(jīng)費(fèi)1萬元；
16、計(jì)劃生育工作經(jīng)費(fèi)40萬元。
17、食品安全監(jiān)管經(jīng)費(fèi)2萬元。
18、扶貧工作經(jīng)費(fèi)12萬元.
19、動(dòng)物防疫經(jīng)費(fèi)5萬元
20、農(nóng)業(yè)普查經(jīng)費(fèi)8萬元、
21、 突發(fā)事件經(jīng)費(fèi)3萬元
各位代表、同志們，2017年財(cái)政工作在鎮(zhèn)黨委、政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在鎮(zhèn)人大的法律監(jiān)督下，同時(shí)在縣財(cái)政局的業(yè)務(wù)指導(dǎo)下，認(rèn)真貫徹落實(shí)黨的十八大和十八屆三中、四中五中六中全會(huì)精神，堅(jiān)持以鄧小平理論、“三個(gè)代表”重要思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀和構(gòu)建社會(huì)主義和諧社會(huì)的重大戰(zhàn)略思想，全鎮(zhèn)緊緊圍繞 “生態(tài)立鎮(zhèn)、產(chǎn)業(yè)富鎮(zhèn)、城鎮(zhèn)興鎮(zhèn)、旅游活鎮(zhèn)、商貿(mào)旺鎮(zhèn)”的鎮(zhèn)域經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展思路，確立了建設(shè)“萬畝精品水果示范鎮(zhèn)、甕安縣北部次中心城鎮(zhèn)、全省示范小城鎮(zhèn)”的城鎮(zhèn)建設(shè)發(fā)展目標(biāo)。堅(jiān)持以人為本，團(tuán)結(jié)協(xié)作，始終突出“發(fā)展、民生、穩(wěn)定”三大主題，緊緊圍繞 “培植財(cái)源、強(qiáng)化征管、深化改革、加強(qiáng)管理”的發(fā)展戰(zhàn)略，制定工作目標(biāo)，開拓創(chuàng)新，扎實(shí)工作，經(jīng)過全鎮(zhèn)人民的共同努力，實(shí)現(xiàn)了我鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)又好又快更好更快的發(fā)展和社會(huì)各項(xiàng)事業(yè)的全面推進(jìn)。
縣財(cái)政局局長關(guān)于2021年上半年財(cái)政收支預(yù)算執(zhí)行情況的報(bào)告第3篇
一、2017年收支總體情況
2017年收入合計(jì)32404.12萬元，其中：財(cái)政撥款收入22507.38萬元，事業(yè)收入8974.01萬元，經(jīng)營收入561.01萬元，其他收入361.72萬元。
2017年支出合計(jì)31312.86萬元，其中：基本支出18830.93萬元，項(xiàng)目支出12189.36萬元，經(jīng)營支出292.57萬元。
2017年年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余321.65萬元，年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余569.83萬元，其中：本科高校基礎(chǔ)保障性項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)134.87萬元和支持地方高校改革發(fā)展資金434.96萬元（僅包括財(cái)政撥款安排的政府采購經(jīng)費(fèi)）。
二、2017年收入預(yù)算執(zhí)行情況
2017年年初預(yù)算批復(fù)可支配收入25141.90萬元，其中財(cái)政補(bǔ)助收入14259.90萬元；年中預(yù)算調(diào)整指標(biāo)8288.32萬元；全年調(diào)整后預(yù)算指標(biāo)33430.22萬元，其中財(cái)政補(bǔ)助收入22548.22萬元。
1.組織收入完成情況分析
全年組織收入預(yù)算為11422.9萬元，全年實(shí)際組織收入11703.75萬元，比預(yù)算增加280.85萬元，其中行政事業(yè)性收費(fèi)收入9309.81萬元，國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入571.69萬元，其他事業(yè)收入1822.25萬元，組織收入完成率102.46%。
差異的主要原因是利息收入減少22.55萬元，資產(chǎn)處置收入增加30.39萬元，其他非經(jīng)營性國有資產(chǎn)收入增加43.85萬元，學(xué)費(fèi)減少256.10萬元，住宿費(fèi)減少171.24萬元，函大、電大、夜大及短訓(xùn)班培訓(xùn)費(fèi)減少115.15萬元，考試考務(wù)費(fèi)減少29.69萬元，普通話水平測(cè)試費(fèi)減少8.90萬元，其他繳入國庫的教育行政事業(yè)性收費(fèi)減少12.00萬元，其他事業(yè)收入增加822.25萬元（主要包括與浙大聯(lián)合培訓(xùn)費(fèi)、水電費(fèi)回收、整改退款等）。
2.預(yù)算指標(biāo)變動(dòng)情況分析
年中預(yù)算調(diào)整指標(biāo)8288.32萬元，占年初預(yù)算的32.97%。具體變動(dòng)如下：
上年結(jié)轉(zhuǎn)養(yǎng)老保險(xiǎn)和職業(yè)年金527.10萬元。
中央追加預(yù)算指標(biāo)6923.00萬元，主要包括：地方高校生均撥款獎(jiǎng)補(bǔ)資金5058.60萬元，學(xué)生資助補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)（高等教育）1041.90萬元，支持地方高校改革發(fā)展資金750.00萬元，省直單位退休人員基本養(yǎng)老金調(diào)整經(jīng)費(fèi)72.50萬元。
省財(cái)政追加預(yù)算指標(biāo)838.22萬元，追加預(yù)算主要包括：經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生資助體系-高校獎(jiǎng)助學(xué)金597.80萬元，省級(jí)扶貧專項(xiàng)資金203.30萬元，重點(diǎn)研究與開發(fā)專項(xiàng)70.00萬元，創(chuàng)新型省份建設(shè)專項(xiàng)資金4.30萬元。
追減預(yù)算主要包括：在職人員支出37.18萬元。
3.收入與上年度對(duì)比分析
2017年收入總計(jì)32404.12萬元，較上年30219.23萬元增加2184.89萬元，增加7.23 %，其中：
財(cái)政撥款收入增加693.40 萬元，增加3.18 %，主要原因是養(yǎng)老保險(xiǎn)和職業(yè)年金按規(guī)定形成本年撥款527.1萬元，中央財(cái)政支持地方高校撥款增加250萬元。
事業(yè)收入增加834.萬元，增加10.25 %，主要原因是用學(xué)費(fèi)、住宿費(fèi)等非稅事業(yè)收入安排的支出增加。
經(jīng)營收入增加561.01萬元，主要原因是橫向科研收入、培訓(xùn)費(fèi)、管理費(fèi)等部分收入本年通過經(jīng)營收入核算。
其他收入增加95.84萬元，增36.05 %，主要原因是按照巡視整改要求清退了不規(guī)范的學(xué)生催費(fèi)獎(jiǎng)勵(lì)、通訊補(bǔ)貼、超標(biāo)準(zhǔn)超范圍加班費(fèi)等其他收入，從而導(dǎo)致其他收入增加。
2017年收入與上年度對(duì)比分析
單位：萬元
|
項(xiàng) 目 |
2017年 |
2016年 |
增減額 |
增減率 |
原因分析 |
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收入合計(jì) |
32,404.12 |
30,219.23 |
2,184.89 |
7.23% |
|
|
其中：財(cái)政撥款 |
22,507.38 |
21,813.98 |
693.40 |
3.18% |
養(yǎng)老保險(xiǎn)和職業(yè)年金按規(guī)定形成支出，中央財(cái)政支持地方高校撥款增加 |
|
事業(yè)收入 |
8,974.01 |
8,139.37 |
834. |
10.25% |
非稅事業(yè)收入增加 |
|
其中：財(cái)政專戶資金收入 |
8,074.49 |
6,573.00 |
1,501.49 |
22.84% |
加大了預(yù)算支出執(zhí)行管理力度，當(dāng)年非稅形成的支出大幅增加 |
|
經(jīng)營收入 |
561.01 |
0.00 |
561.01 |
100.00% |
橫向科研收入、培訓(xùn)費(fèi)、管理費(fèi)等部分收入本年通過經(jīng)營收入核算 |
|
其他收入 |
361.72 |
265.88 |
95.84 |
36.05% |
根據(jù)巡視整改要求，清退催費(fèi)獎(jiǎng)勵(lì)、通訊補(bǔ)貼、加班費(fèi)等其他收入導(dǎo)致其他收入增加 |
三、2017年支出預(yù)算執(zhí)行情況
1.支出總體情況
2017年支出總計(jì)31312.86萬元。基本支出18830.93萬元，項(xiàng)目支出12189.36萬元，經(jīng)營支出292.57萬元，分別占總支出的60.14%、38.93%和0.93%；按支出經(jīng)濟(jì)分類分：工資福利支出12202.21萬元，商品和服務(wù)支出6523.96萬元，對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助4929.82萬元，其他資本性支出7656.87萬元，分別占支出的38.97%、20.83%、15.74%和24.46%。
2.支出與預(yù)算調(diào)整數(shù)差異原因分析
2017年，預(yù)算調(diào)整數(shù)為33430.22萬元，支出決算數(shù)比預(yù)算調(diào)整數(shù)減少2117.36萬元，預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度為93.67%，上年同期為91.36%，提高2.31%。差異超5%以上的項(xiàng)目如下：
基本支出決算數(shù)比預(yù)算調(diào)整數(shù)減少1412.49萬元，減少6.98%，其中：教育支出減少1433.52萬元，減少7.78%。主要原因是用非稅事業(yè)收入安排的支出有1148萬元未形成支出。
醫(yī)療衛(wèi)生支出增加13.33萬元，增加48.47%。主要原因是財(cái)政撥款安排的離退休醫(yī)療費(fèi)不足，用事業(yè)收入彌補(bǔ)醫(yī)療費(fèi)收支差額。
項(xiàng)目支出決算數(shù)比預(yù)算調(diào)整數(shù)減少997.44萬元，減少7.56%。其中：教育支出減少956.60萬元，減少7.41%。主要原因是部分用非稅事業(yè)收入安排的政府采購項(xiàng)目未完成支出；第三方監(jiān)測(cè)支出減少40.84萬元，減少20.09%，主要原因是該項(xiàng)目按照文件要求專款專用，未用完指標(biāo)結(jié)轉(zhuǎn)下年使用。
其他支出決算數(shù)比預(yù)算調(diào)整數(shù)增加292.57萬元，增加100.00%。主要原因是橫向科研、培訓(xùn)費(fèi)等部分支出項(xiàng)目本年通過經(jīng)營支出核算。
3.支出與上年度對(duì)比分析
（1）與上年度各項(xiàng)支出的對(duì)比分析
單位：萬元
|
項(xiàng) 目 |
2017年 |
2016年 |
增減額 |
增減率% |
|
支出合計(jì) |
31,312.86 |
29,636.31 |
1,676.55 |
5.66% |
|
其中：工資福利支出 |
12,202.21 |
10,137.52 |
2,0.68 |
20.37% |
|
商品和服務(wù)支出 |
6,523.96 |
4,418.62 |
2,105.34 |
47.65% |
|
對(duì)個(gè)人和家庭補(bǔ)助支出 |
4,929.82 |
5,281.20 |
-351.38 |
-6.65% |
|
其他資本性支出 |
7,656.87 |
9,798.96 |
-2,142.10 |
-21.86% |
（2）支出增減變動(dòng)原因分析
2017年總支出31312.86萬元，比2016年29636.31萬元增加1676.55萬元，增長5.66%，其中：
工資福利支出增加20.68萬元，增長20.37%，主要是工資調(diào)標(biāo)、在職教工每人每年調(diào)一級(jí)薪級(jí)工資、績效工資、年終一次性獎(jiǎng)勵(lì)等支出增加。
商品和服務(wù)支出增加2105.34萬元，增長47.65%，主要原因是加大了民生工程支出，加快了預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度。
對(duì)個(gè)人和家庭補(bǔ)助支出減少351.38萬元，減少6.65%，主要原因是2016年下調(diào)住房公積金比例。
其他資本性支出減少2142.10萬元，減少21.86%，主要原因是人員經(jīng)費(fèi)支出加大 ，本年基建項(xiàng)目和教學(xué)科研儀器設(shè)備的投入減少。
4.“三公經(jīng)費(fèi)”支出情況
2017年全口徑“三公經(jīng)費(fèi)”決算98.20萬元，年初預(yù)算為153.77萬元，比年初預(yù)算減少55.57萬元，其中：因公出國（境）經(jīng)費(fèi)決算13.67萬元，公務(wù)接待費(fèi)38.47萬元，公務(wù)用車運(yùn)行購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)46.06萬元。
四、2017年資產(chǎn)負(fù)債情況
年末資產(chǎn)總額91782.75萬元，比上年增加2956.72萬元，增長3.33%，主要原因是在建工程大幅增加；負(fù)債總額3675.49萬元，比上年減少1429.20萬元，減少28.00%，主要原因是，按照審計(jì)整改要求，2017年加大了往來款的清理，清理了代管款項(xiàng)，導(dǎo)致負(fù)債總額減少；年末資產(chǎn)負(fù)債率4.00%，比上年減少1.75%。
年末固定資產(chǎn)總額102352.89萬元，比上年增加3997.83萬元，增加4.06%，其中：房屋建筑物購建增加551.05萬元（含北區(qū)田徑場(chǎng)285.76萬元，北區(qū)球類場(chǎng)地165.25萬元，南區(qū)第一看臺(tái)100.04萬元），設(shè)備儀器增加3463.44萬元（其中：單價(jià)100萬元以上的專用設(shè)備增加158.80萬元），圖書增加152萬元，家具增加394.66萬元。本年固定資產(chǎn)減少563.31萬元，其中：房屋減少3.13萬元（本年報(bào)廢了2005年搭建的臨時(shí)車庫84.2平方米），設(shè)備報(bào)廢560.18萬元，報(bào)廢資產(chǎn)已按照要求辦理報(bào)備審批手續(xù)。長期投資37.17萬元，本期沒有變動(dòng)。
年末應(yīng)收賬款總額1685.08萬元，其中：基建應(yīng)收款1165.72萬元，一卡通賬戶并入的應(yīng)收款57.54萬元，食堂飲食中心賬戶并入的應(yīng)收款461.82萬元。
“其他應(yīng)收款”為126.36萬元，主要是教師進(jìn)修、差旅以及科研論文版面費(fèi)、審稿費(fèi)、測(cè)試費(fèi)、論文檢測(cè)費(fèi)等借款。
“應(yīng)付賬款”為2403.36萬元，主要是基建應(yīng)付賬款185.10萬元，應(yīng)付質(zhì)量保證金.83萬元，一卡通賬戶并入的應(yīng)付款1163.90萬元，食堂飲食中心賬戶并入的應(yīng)付款989.53萬元。
“其他應(yīng)付款”為1186.91萬元，包含代管款項(xiàng)1095.82萬元和其他應(yīng)付款91.09萬元。主要包含：本專科生教材716.75萬元，教工捐款32.55萬元，成教教材費(fèi)51.44萬元，學(xué)生保險(xiǎn)費(fèi)68.14萬元，學(xué)生門診201.96萬元，學(xué)生社團(tuán)經(jīng)費(fèi)19.67萬元，一卡通充值42.20萬元等。
五.2017年財(cái)務(wù)管理情況
（一）多措并舉，加快預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度
1.校黨委高度重視預(yù)算執(zhí)行情況。分別于5月25日、10月12日召開預(yù)算執(zhí)行推進(jìn)會(huì)，校領(lǐng)導(dǎo)要求各職能部門要切實(shí)擔(dān)當(dāng)，高度重視預(yù)算執(zhí)行工作，采取切實(shí)有效措施加快預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度。把握時(shí)間節(jié)點(diǎn)，各職能部門加強(qiáng)聯(lián)動(dòng)協(xié)調(diào)，相互支持和配合，確保年底前各項(xiàng)目預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度達(dá)到90%以上。
2.通過財(cái)政一體化平臺(tái)，定期向教育廳和財(cái)政廳上報(bào)政府采購執(zhí)行情況表，以便及時(shí)掌握我校政府采購執(zhí)行進(jìn)度。對(duì)于執(zhí)行進(jìn)度較慢的項(xiàng)目，各部門密切加強(qiáng)溝通和協(xié)調(diào)，查找影響政府采購進(jìn)度的癥結(jié)，及時(shí)采取相應(yīng)對(duì)策，進(jìn)一步加快政府采購預(yù)算執(zhí)行力度和進(jìn)度。
3.相關(guān)職能部門主動(dòng)對(duì)接，充分發(fā)揮多部門協(xié)商機(jī)制作用，積極推進(jìn)學(xué)科樓項(xiàng)目、北區(qū)田徑場(chǎng)、運(yùn)動(dòng)場(chǎng)地、南區(qū)一、二幢學(xué)生宿舍維修改造和3-24幢學(xué)生進(jìn)戶門改造等項(xiàng)目進(jìn)展。強(qiáng)化教學(xué)科研設(shè)備、基建維修項(xiàng)目驗(yàn)收、招標(biāo)工作，多方位保障2017年項(xiàng)目順利進(jìn)展。截至11月底，我校政府采購執(zhí)行進(jìn)度位列省屬高校第二名，2017年總體預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度達(dá)到93.67%。
（二）加強(qiáng)規(guī)范管理，強(qiáng)化財(cái)務(wù)監(jiān)督
1.認(rèn)真落實(shí)“三重一大”制度。通過會(huì)議研究了2017年預(yù)算和2016年決算、2018年預(yù)算編制方案和草案、大額存款轉(zhuǎn)存、學(xué)生多收學(xué)費(fèi)清退、財(cái)務(wù)報(bào)銷審批權(quán)限調(diào)整、審計(jì)整改方案和整改報(bào)告、不規(guī)范其他收入清退、中央財(cái)政項(xiàng)目安排、基礎(chǔ)性保障項(xiàng)目安排等重大事項(xiàng)。
2.嚴(yán)格按照《黃山學(xué)院預(yù)算管理暫行辦法》的規(guī)定，對(duì)于預(yù)算的調(diào)整報(bào)請(qǐng)校領(lǐng)導(dǎo)審批，對(duì)于預(yù)算的追加，上會(huì)研究決定。通過預(yù)算管理系統(tǒng)、科研管理系統(tǒng)、會(huì)計(jì)核算系統(tǒng)，加強(qiáng)經(jīng)費(fèi)的管理，禁止無預(yù)算、超預(yù)算進(jìn)行支出的行為。
3.對(duì)現(xiàn)有收費(fèi)項(xiàng)目進(jìn)行了全面清理，對(duì)材料科學(xué)與工程、制藥工程、國際經(jīng)濟(jì)與貿(mào)易、酒店管理、烹飪與營養(yǎng)教育等專業(yè)按文件重新進(jìn)行了核定。
4.為了掌握設(shè)備投入及使用情況，教務(wù)處、國資處、財(cái)務(wù)處等部門聯(lián)合開展了對(duì)教學(xué)、科研儀器設(shè)備使用情況的實(shí)地調(diào)研。
5.為了進(jìn)一步規(guī)范其他工資性收入，結(jié)合巡視整改的成果，修訂了其他工資性收入管理辦法，建立了預(yù)警機(jī)制，并加強(qiáng)了對(duì)其他工資性收入的審核。
6.將單筆超過5萬元的公務(wù)支出和單筆超過1萬元的勞務(wù)按周定期匯總，并在每周校領(lǐng)導(dǎo)例會(huì)上進(jìn)行報(bào)告，以便校領(lǐng)導(dǎo)及時(shí)掌握學(xué)校的大額支出情況。
（三）強(qiáng)化責(zé)任落實(shí)，圓滿完成上級(jí)交待任務(wù)
1.積極配合省紀(jì)委專案組對(duì)我校的檢查工作。重點(diǎn)梳理了2013年以來其他工資性收入發(fā)放情況，對(duì)不規(guī)范發(fā)放的其他收入進(jìn)行造表和清退，共清退247.6萬元。
2.扎實(shí)開展“小金庫”專項(xiàng)治理工作。對(duì)小金庫進(jìn)行全面清理，擬定了負(fù)面清單，對(duì)各單位小金庫自查情況進(jìn)行了督查。按要求對(duì)教務(wù)處、團(tuán)委、學(xué)生處、國資處、后勤集團(tuán)、現(xiàn)教中心、國教院、體育學(xué)院等部門進(jìn)行了重點(diǎn)檢查，從機(jī)制上進(jìn)一步完善了“小金庫”治理。
3.認(rèn)真落實(shí)審計(jì)整改和2016年財(cái)務(wù)收支審計(jì)整改工作。對(duì)審計(jì)廳提出的審計(jì)整改事項(xiàng)進(jìn)行任務(wù)分解，責(zé)任到部門，撰寫了審計(jì)整改報(bào)告，并專題到審計(jì)廳對(duì)我校審計(jì)整改事項(xiàng)進(jìn)行了匯報(bào)，審計(jì)整改工作得到了審計(jì)廳領(lǐng)導(dǎo)的高度肯定。積極配合成文會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)我校開展的2016年度財(cái)務(wù)收支執(zhí)行情況的審計(jì)。審計(jì)期間，對(duì)審計(jì)組提出的問題與審計(jì)單位實(shí)地進(jìn)行交流。針對(duì)審計(jì)報(bào)告涉及的問題，進(jìn)行了扎實(shí)的整改，梳理了存在問題的原因，采取措施立審立改，并就如何防范類似問題發(fā)生建立了長效機(jī)制。
4.全面開展財(cái)政教育經(jīng)費(fèi)投入使用管理情況自查自糾工作。根據(jù)皖教秘財(cái)[2017]265號(hào)文件精神，在全校范圍內(nèi)開展了財(cái)政教育經(jīng)費(fèi)投入使用管理情況自查自糾工作，制定了詳實(shí)的實(shí)施方案，并進(jìn)行了任務(wù)分解。通過自查，對(duì)2013年以來的財(cái)政教育經(jīng)費(fèi)投入情況進(jìn)行了全面梳理，對(duì)投入的效益進(jìn)行了分析，對(duì)工作經(jīng)驗(yàn)進(jìn)行了總結(jié)，同時(shí)提出了針對(duì)性的整改建議。
5.完成了2015-2016年普通高校教育培養(yǎng)成本監(jiān)審報(bào)告的填制與上報(bào)工作，2016年政府部門財(cái)務(wù)報(bào)告的編制工作，內(nèi)部控制報(bào)告手冊(cè)等。
（四）強(qiáng)化作風(fēng)建設(shè)，提高服務(wù)能力和水平
1.積極開展調(diào)研工作，了解項(xiàng)目單位的資金需求和急需解決的問題。對(duì)外國語學(xué)院、經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院、化學(xué)化工學(xué)院、生命與環(huán)境工程學(xué)院、建筑工程學(xué)院進(jìn)行了實(shí)地調(diào)研，包括如何提升預(yù)算的科學(xué)性，如何更好改善對(duì)師生服務(wù)等內(nèi)容，以促進(jìn)財(cái)務(wù)管理水平提升。
2.為了方便教職工掌握相關(guān)財(cái)經(jīng)政策要求，增強(qiáng)維護(hù)財(cái)經(jīng)紀(jì)律的自覺性，開展了“適應(yīng)財(cái)政新形勢(shì)，完善財(cái)務(wù)管理，規(guī)范財(cái)務(wù)支出行為”的專題培訓(xùn)。
3.為了加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，規(guī)范財(cái)務(wù)支出行為，健全和完善財(cái)務(wù)授權(quán)審批制度，形成責(zé)任和權(quán)力對(duì)等機(jī)制，經(jīng)學(xué)校研究，將財(cái)務(wù)報(bào)銷審批權(quán)限進(jìn)行了規(guī)范和調(diào)整。
4.為了進(jìn)一步提高財(cái)務(wù)信息化水平，方便教職工網(wǎng)上報(bào)銷審批，對(duì)現(xiàn)有網(wǎng)上報(bào)銷審批系統(tǒng)進(jìn)行了全面的升級(jí)。并舉辦了《新網(wǎng)上報(bào)銷審批系統(tǒng)》培訓(xùn)班，以方便教職工掌握新系統(tǒng)的具體使用方法。
2017年財(cái)務(wù)工作在“科學(xué)、規(guī)范、精細(xì)”方面有了進(jìn)一步提升，但離省廳的要求還存在一定差距，預(yù)算編制的科學(xué)性、預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度、信息化建設(shè)、績效管理等方面還有待進(jìn)一步完善。2018年，我校將繼續(xù)貫徹財(cái)務(wù)管理“科學(xué)化、規(guī)范化、精細(xì)化”目標(biāo)要求，在規(guī)范財(cái)務(wù)管理的同時(shí)，加強(qiáng)經(jīng)費(fèi)投入的績效管理，為順利通過教學(xué)審核性評(píng)估發(fā)揮財(cái)務(wù)保障作用。